Slovník: Čistý výnos

24.09.2022

Co ? 

Pod pojmem čistý výnos si představte konečný výnos vaší investice očištěný o veškeré poplatky a daně. Daň z kapitálových výnosů v ČR je u fyzických osob 15 % a u právnických osob 19 %.

Jak ?

Při tvorbě investičního plánu a modelování investičního portfolia počítejte čistý výnos, tzn. konečný výnos očistěte o veškeré poplatky a daně, abyste dokázali lépe posoudit vztah mezi podstupovaným rizikem a konečným výnosem. Veškeré výnosy, které jsou kdekoliv zmiňovány jsou většinou hrubé, tzn. bez odečtení daně.

TIP: 

Při investování do určitých investičních nástrojů nemusí fyzické osoby daň z výnosu odvádět. A to za splnění některé ze dvou podmínek:

1. Investovaný kapitál musí v daném investičním nástroji ležet déle než 3 roky.

2. Výběr z investičních nástrojů je za zdaňovací období menší než 100 000 Kč.

U právnických osob žádné výjimky nejsou, takže právnické osoby výnos daní vždy.



Další články z mé dílny

KIID je cizí zkratka pro "Sdělení klíčových informací investorům". KIID má standardizovanou podobu a musí ho vydávat každý fond. KIID je často neměnný delší dobu, jelikož v něm nenajdete konkrétní specifika fondu, která se v čase mění.

Factsheet je dokument, který by měl prostudovat každý investor při investici do podílového fondu či ETF. Každý fond vydává svůj factsheet (infolist/měsíční zpráva portfolio manažera). Dokument je každý měsíc aktualizován a výnosy na dokumentu jsou vždy už zastaralé, proto výnosy uvedené v tomto dokumentu berte jen orientačně.

TER je jedním z významných ukazatelů při investování do otevřených podílových fondů. Ukazuje nám celkovou roční nákladovost fondu v procentech.